La correspondance fictive entre 1932 et 1934 entre un Allemand retourné en Allemagne et un juif américain, marchand de tableaux en Californie, unis par des liens plus qu'affectueux, fraternels.
Une promenade à travers les trous : le trou dans la terre, le trou au fond de la baignoire, le trou dans le fromage, etc., pour découvrir celui qui se cache dans la devinette : le nombril.