Deux employés d'une salle de sport découvrent un CD contenant les mémoires d'un ex-agent de la CIA... Débute une aventure loufoque, concoctée avec talent par les frères Coen...
Après avoir prouvé à tous qu'il est un policier hors pair, Rayan s'inscrit au concours d'agent secret. Il se donne à fond dans les épreuves mais le couperet tombe : il est recalé.