Monsieur Lion se rend chaque jour au salon de monsieur Frisotti pour sa mise en plis. Aujourd'hui, cependant, il est déprimé car sa crinière se dégarnit.
Deux frères inséparables vivent la rentrée des classes comme une épreuve. A l'école, le plus grand découvre de nouvelles activités et se fait de nouveaux amis.
Malgré les réflexions des adultes, un petit garçon reste persuadé que le Père Noël existe, que son traîneau peut voler grâce à ses rennes, qu'il ne semble pas vieillir car il porte une barbe blanche..
Pour mettre un terme à leur éternelle rivalité, Dieu et Lucifer se lance un ultime défi : chacun d'eux envoie sur terre son meilleur agent pour faire triompher son camp, et cela en sept jours !