Rien ne va plus à l'approche du réveillon : les quatre-vingt-douze mille Lutins chargés de fabriquer les cadeaux des enfants tombent tous malades en même temps !
Shibuya, le monde des humains, et Jutengai, le monde des bêtes... C'est l'histoire d'un garçon solitaire et d'une bête seule, qui vivent chacun dans deux mondes séparés.