Katie, à 9 ans, est orpheline. Elle vit chez les Stevens qui l'emploient aux travaux de la ferme. Elle rêve de partir dans l'Ouest américain pour retrouver son oncle.
Malgré les réflexions des adultes, un petit garçon reste persuadé que le Père Noël existe, que son traîneau peut voler grâce à ses rennes, qu'il ne semble pas vieillir car il porte une barbe blanche..